公司治理

審計委員會

組織運作

審計委員會旨在健全公司治理及董事會之專業職能，提升公司治理水準。
審計委員會審議的事項主如下:
1.  依訂定或修正內部控制制度。
2.  內部控制制度有效性之考核。
3.  訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、 為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4.  涉及董事自身利害關係之事項。
5.  重大之資產或衍生性商品交易。
6.  重大之資金貸與、背書或提供保證。
7.  募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8.  簽證會計師之委任、解任或報酬。
9.  財務、會計或內部稽核主管之任免。
10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11.其他本公司或主管機關規定之重大事項。

運作情形

一、本公司之審計委員會委員計四人。
二、委員任期：民國一百一十四年七月三十一日至民國一百一十七年七月三十日止。
三、委員會主席於民國一百一十四年度共召開二次常會，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際 出席次數	委託 出席次數	實際出席率（%）	備註
主席	陳萬金	4	0	100.00	114年7/31選任
委員	彭智彬	4	0	100.00	114年7/31選任
委員	鄭至甫	4	0	100.00	114年7/31選任
委員	張岑瑤	3	0	75.00	114年7/31選任

審計委員會重要決議

名稱		下載
115年審計委員會決議		下載
114年審計委員會決議		下載

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

(1) 本公司內部稽核主管每季定期於審計委員會議中進行內部稽核報告，對於稽核業務執行情形、查核缺失改善追蹤情形及其成效皆已充分溝通；內部稽核主管除定期提供獨立董事書面稽核報告外，亦依各獨立董事之建議進行專案業務報告。
(2) 本公司每月以電子表單就前月份查核情況及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱。

主要溝通事項摘要如下：

日期	會議	溝通重點	溝通情形及結果
114年8月10日	第一屆 第1次	新增及修訂本公司內部控制制度案。	全體出席委員 同意通過
114年11月11日	第一屆 第2次	1.新增及修訂本公司「內部控制制度」。 2.本公司民國115年度稽核計畫案。	全體出席委員 同意通過

獨立董事與會計師之溝通情形：

(1) 本公司簽證會計師每季定期於審計委員會議中進行每年度及每季財務報表查核或核閱結果報告，以及其他相關法令要求之溝通事項。
(2) 會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
主要溝通事項摘要如下：

日期	會議	溝通重點	溝通情形及結果
114年8月10日	第一屆 第1次	會計師就114 年第二季財務報告之查核情形進行說明。	無意見

薪酬委員會

組織運作

本委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
薪酬委員會審議的事項主如下:
1. 定期檢討本規程並提出修正建議。
2. 訂定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
3. 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。年報中應揭露董事、監察人及經理人之個別績效評估結果，及個別薪資報酬之內容及數額與績效評估結果之關聯性及合理性，並於股東會報告。
4. 定期檢討董事會績效評估之指標及提出建議。

運作情形

一、本公司之薪酬委員會委員計三人。
二、委員任期：民國一百一十四年七月三十一日至民國一百一十七年七月三十日止。
三、委員會主席於民國一百一十四年度共召開一次常會，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際 出席次數	委託 出席次數	實際出席率（%）	備註
主席	陳萬金	2	0	100	114年7/31選任
委員	彭智彬	2	0	100	114年7/31選任
委員	鄭至甫	2	0	100	114年7/31選任

薪酬委員會重要決議

名稱		下載
115年薪酬委員會決議		下載
114年薪酬委員會決議		下載

 

公司治理原則

本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定外，應依下列原則為之：

1. 保障股東權益。
2. 強化董事會職能。
3. 發揮獨立董事功能。
4. 尊重利害關係人權益。
5. 提昇資訊透明度。  

 

公司治理相關事務，應包括下列內容：

1. 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。
2. 製作董事會及股東會議事錄。
3. 協助董事、監察人就任及持續進修。
4. 提供董事、監察人執行業務所需之資料。
5. 協助董事、監察人遵循法令。
6. 向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法令規章之檢視結果。
7. 辦理董事異動相關事宜。
8. 其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

名稱	下載
公司章程	下載
永續發展實務守則	下載
公司治理實務守則	下載
道德行為準則	下載
誠信經營守則	下載
誠信經營作業程序及行為指南	下載
檢舉制度實施辦法	下載
資金貸與他人作業程序	下載
背書保證作業程序	下載
取得或處分資產作業程序	下載
股東會議事規則	下載
董事會議事辦法	下載
審計委員會組織規則	下載
薪資報酬委員會組織規程	下載
關係人相互間財務業務相關作業規範	下載

內部稽核組織

1. 本公司稽核處直接隸屬董事會
2. 設稽核主管1人，其任免須經審計委員會同意，並提董事會決議。
3. 部門人員依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員。

 

內部稽核職掌

1. 內部稽核規程明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制，並報告該等控制之設計及實際日常運作是否適當及兼顧效果與效率；其覆核範圍涵蓋公司所有單位、作業及子公司。
2. 協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

 

內部稽核運作

1. 稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行，該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂，另視需要執行專案稽核或覆核。
2. 稽核報告及追蹤報告呈核後，交付各獨立董事查閱。
3. 稽核主管除列席董事會報告內部稽核業務執行情形外，並每季或必要時向審計委員會報告。